এই Know Your Customer (KYC) নীতিতে অর্থপাচার এবং সন্ত্রাসে অর্থায়ন প্রতিরোধ, সনাক্তকরণ ও প্রতিবেদন করার উদ্দেশ্যে গ্রাহক শনাক্তকরণ, ঝুঁকি মূল্যায়ন, যথাযথ যাচাই-বাছাই এবং ধারাবাহিক পর্যবেক্ষণ সংক্রান্ত 95ok-এর বাধ্যতামূলক অনুশীলনসমূহ নির্ধারণ করা হয়েছে। এটি 95ok প্ল্যাটফর্ম ব্যবহারকারী সকল গ্রাহক, আবেদনকারী, প্রকৃত সুবিধাভোগী মালিক এবং গ্রাহকের পক্ষে কার্যকর এমন যে কোনো ব্যক্তির ক্ষেত্রে প্রযোজ্য, যার মধ্যে অনবোর্ডিং, আমানত, উত্তোলন এবং গেমিং লেনদেন অন্তর্ভুক্ত। কোম্পানি যে সকল বিচারব্যবস্থায় পরিচালনা করে, সেখানে 95ok-এর সকল পণ্য ও সেবার ওপর এই নীতি প্রযোজ্য।
95ok যে সকল বিচারব্যবস্থায় পরিচালনা করে, সেখানে প্রযোজ্য সব অর্থপাচারবিরোধী এবং সন্ত্রাসে অর্থায়ন প্রতিরোধ আইন ও বিধিমালা মেনে চলে। পরিচালনা পর্ষদ AML/KYC শাসনব্যবস্থার চূড়ান্ত দায়িত্বে থাকে, এবং Money Laundering Reporting Officer (MLRO)-কে স্বাধীনভাবে পদক্ষেপ গ্রহণ ও এই নীতি কার্যকর করতে সম্পদ বরাদ্দের ক্ষমতা দেওয়া হয়েছে, যার মধ্যে তথ্যপ্রকাশ গ্রহণ, প্রতিবেদন সমন্বয় এবং আইন অনুযায়ী প্রয়োজন হলে কর্তৃপক্ষকে অবহিত করা অন্তর্ভুক্ত।
অ্যাকাউন্ট খোলার সময় 95ok সঠিক গ্রাহক-তথ্য সংগ্রহ করবে এবং নিচের বিভাগসমূহ থেকে অন্তত দুটি স্বাধীন নথি ব্যবহার করে পরিচয় যাচাই করবে। যাচাইকরণের ফলাফল নথিভুক্ত করতে হবে এবং সে অনুযায়ী গ্রাহক প্রোফাইল হালনাগাদ করতে হবে।
কর্পোরেট বা আইনগত সত্তা-গ্রাহকদের ক্ষেত্রে, 95ok সত্তাটির অস্তিত্ব ও অবস্থা, প্রকৃত সুবিধাভোগী মালিক এবং নিয়ন্ত্রণকারী ব্যক্তিদের পরিচয় যাচাই করবে, এবং নিবন্ধন সনদ, গঠনতন্ত্র এবং বোর্ডের সিদ্ধান্তের মতো উপযুক্ত কর্পোরেট নথি সংগ্রহ করবে। যাচাইকরণের ফলাফল অবশ্যই গ্রাহকের প্রোফাইলে সংরক্ষণ করতে হবে এবং নিরীক্ষার জন্য উপলভ্য থাকতে হবে।
95ok গ্রাহক যথাযথ যাচাইয়ে ঝুঁকি-ভিত্তিক পদ্ধতি প্রয়োগ করে। সকল গ্রাহক অনবোর্ডিংয়ের সময় মানক যথাযথ যাচাইয়ের আওতায় পড়েন, যার মধ্যে পরিচয় যাচাই এবং প্রাথমিক ঝুঁকি মূল্যায়ন অন্তর্ভুক্ত। ভৌগোলিক অবস্থান, গ্রাহকের ধরন, প্রত্যাশিত পণ্য ব্যবহার, অথবা লেনদেনের ধরণ অনুযায়ী উচ্চতর ঝুঁকি উপস্থাপনকারী গ্রাহকরা বর্ধিত যথাযথ যাচাইয়ের অধীন হন। EDD-এর মধ্যে অতিরিক্ত তথ্য সংগ্রহ, ধারাবাহিক পর্যবেক্ষণ এবং যেখানে সম্ভব সেখানে তথ্যের স্বাধীন যাচাই অন্তর্ভুক্ত। ব্যবস্থার মধ্যে তহবিলের উৎস যাচাই, সম্পদের উৎসের সমর্থনকারী প্রমাণ, ব্যবসায়িক উদ্দেশ্যের স্পষ্ট মূল্যায়ন, এবং গ্রাহকের ঝুঁকি প্রোফাইলের আরও ঘনঘন পুনর্মূল্যায়ন অন্তর্ভুক্ত থাকতে পারে।
উচ্চ-ঝুঁকিপূর্ণ গ্রাহক বা অস্বাভাবিক অথবা বড় অঙ্কের লেনদেনকারী গ্রাহকদের অ্যাকাউন্টে অর্থায়নের জন্য ব্যবহৃত তহবিলের উৎস এবং প্রযোজ্য ক্ষেত্রে গ্রাহকের সম্পদের উৎস প্রদর্শনকারী নথি প্রদান করতে হবে। গ্রহণযোগ্য প্রমাণের মধ্যে ব্যাংক স্টেটমেন্ট, বেতন বা পেনশনসংক্রান্ত নথি, কর রিটার্ন, আনুষ্ঠানিক আর্থিক বিবরণী, উত্তরাধিকারসংক্রান্ত রেকর্ড, অথবা সম্পদ বিক্রয়ের প্রমাণ অন্তর্ভুক্ত থাকতে পারে। ঝুঁকি মূল্যায়নের ভিত্তিতে প্রয়োজন হলে 95ok অতিরিক্ত সমর্থনকারী প্রমাণ চাইতে পারে।
95ok ঝুঁকি-সংবেদনশীল ভিত্তিতে গ্রাহক কার্যকলাপের ধারাবাহিক পর্যবেক্ষণ পরিচালনা করে। গ্রাহক প্রোফাইলে পরিচয়সংক্রান্ত তথ্য, ঝুঁকি রেটিং, প্রত্যাশিত কার্যকলাপ এবং ভৌগোলিক সূচক অন্তর্ভুক্ত থাকে। প্রোফাইল থেকে বিচ্যুত লেনদেন বা ধরণ AML দল দ্বারা পর্যালোচনার সূচনা করে। নিম্ন-ঝুঁকিপূর্ণ গ্রাহকদের জন্য মানক পর্যবেক্ষণ নির্দিষ্ট বিরতিতে সম্পন্ন হয়; উচ্চ-ঝুঁকিপূর্ণ গ্রাহকরা আরও ঘনঘন পর্যালোচনা এবং ঝুঁকি প্রোফাইলের হালনাগাদের আওতায় থাকেন। MLRO পর্যবেক্ষণের ফলাফল এবং প্রয়োজনীয় অতিরিক্ত যথাযথ যাচাইয়ের হালনাগাদ রেকর্ড সংরক্ষণ করেন।
কোনো কর্মচারীর যদি জ্ঞান বা যুক্তিসঙ্গত সন্দেহের ভিত্তি থাকে যে কোনো গ্রাহক অর্থপাচার, সন্ত্রাসে অর্থায়ন, বা সংশ্লিষ্ট অপরাধমূলক কার্যকলাপে জড়িত, তবে তাকে অবিলম্বে MLRO-কে প্রতিবেদন করতে হবে। MLRO তথ্য মূল্যায়ন করবেন এবং উপযুক্ত মনে হলে প্রযোজ্য আইন অনুযায়ী সংশ্লিষ্ট কর্তৃপক্ষের কাছে SAR দাখিল করবেন। সকল তথ্যপ্রকাশ গোপনীয়; গ্রাহক বা তৃতীয় পক্ষকে AML-সংক্রান্ত তথ্য জানিয়ে দেওয়া বা প্রকাশ করা কঠোরভাবে নিষিদ্ধ এবং তা ফৌজদারি অপরাধ হিসেবে গণ্য হতে পারে। কোম্পানি সকল AML-সংক্রান্ত উদ্বেগের নিরাপদ রেকর্ড সংরক্ষণ করবে এবং নিশ্চিত করবে যে গ্রাহক অ্যাকাউন্টে কোনো মন্তব্য সন্দেহের ইঙ্গিত প্রকাশ না করে।
এই নীতির বাস্তবায়নের সামগ্রিক দায়িত্ব ঊর্ধ্বতন ব্যবস্থাপনার ওপর বর্তায় এবং AML/CTF বাধ্যবাধকতা পালনে ব্যর্থতার জন্য তারা ব্যক্তিগতভাবে দায়ী হতে পারেন। MLRO তথ্যপ্রকাশ গ্রহণ, SAR সমন্বয়, স্বাধীনতা বজায় রাখা এবং পর্যাপ্ত সম্পদ নিশ্চিত করার জন্য দায়ী। Compliance Officer নীতির বাস্তবায়ন, প্রশিক্ষণ এবং নিরীক্ষা তদারকি করেন। সকল কর্মীকে অনবোর্ডিংয়ের সময় এবং চলমান বাধ্যবাধকতা সম্পর্কিত AML/KYC প্রশিক্ষণ সম্পন্ন করতে হবে এবং এই নীতি মেনে চলতে হবে। AML কার্যাবলি রেকর্ড সংরক্ষণ করে এবং প্রয়োজন অনুযায়ী ঊর্ধ্বতন ব্যবস্থাপনাকে প্রতিবেদন করে।
FATF বা নিয়ন্ত্রক কর্তৃপক্ষ কর্তৃক উচ্চ-ঝুঁকিপূর্ণ হিসেবে চিহ্নিত বিচারব্যবস্থাগুলো বর্ধিত যথাযথ যাচাইয়ের আওতাধীন। এ ধরনের বিচারব্যবস্থায় বসবাসকারী বা সেগুলোর সঙ্গে লেনদেনকারী গ্রাহকদের অধিকতর কঠোর যাচাইয়ের মাধ্যমে মূল্যায়ন করা হয়। উচ্চ-ঝুঁকিপূর্ণ বিচারব্যবস্থার সঙ্গে সংশ্লিষ্ট গ্রাহকদের ক্ষেত্রে 95ok অতিরিক্ত তথ্য বা নথি চাওয়ার, অথবা ব্যবসায়িক সম্পর্ক সীমিত বা প্রত্যাখ্যান করার অধিকার সংরক্ষণ করে। সাধারণভাবে উচ্চ-ঝুঁকিপূর্ণ হিসেবে বিবেচিত বিচারব্যবস্থার উদাহরণ হিসেবে Afghanistan, Iran, এবং North Korea অন্তর্ভুক্ত।
95ok সম্মতি-সংক্রান্ত কার্যক্রমের একটি পূর্ণাঙ্গ নিরীক্ষা-ট্রেইল সংরক্ষণ করে, যার মধ্যে পরিচয় যাচাইকরণের ফলাফল, যথাযথ যাচাইয়ের সিদ্ধান্ত, ঝুঁকি রেটিং, SAR, কর্তৃপক্ষের সঙ্গে যোগাযোগ এবং কর্মীদের প্রশিক্ষণ রেকর্ড অন্তর্ভুক্ত। রেকর্ডসমূহ নিরাপদে সংরক্ষণ করতে হবে এবং অ্যাকাউন্ট সমাপ্তির পর ন্যূনতম পাঁচ বছর পর্যন্ত, অথবা প্রযোজ্য আইন বা নিয়ন্ত্রক কর্তৃক প্রয়োজন হলে তারও বেশি সময় ধরে সংরক্ষণ করতে হবে।
95ok গ্রাহক, প্রকৃত সুবিধাভোগী মালিক এবং প্রতিপক্ষদের নিষেধাজ্ঞার তালিকা ও প্রতিকূল তথ্যের বিপরীতে স্ক্রিনিং করে। কোনো মিল বা উচ্চতর ঝুঁকি শনাক্ত হলে, 95ok আইন ও অভ্যন্তরীণ নীতিমালা অনুযায়ী সম্পর্ক প্রত্যাখ্যান, স্থগিত, বা সমাপ্ত করবে এবং তার যুক্তি নথিভুক্ত করবে।
নিয়োগের আগে 95ok পরিচয় এবং উপযুক্ত যোগ্যতার প্রমাণ নিশ্চিত করতে যাচাই-বাছাই পদ্ধতি পরিচালনা করে। প্রার্থী অপ্রাপ্তবয়স্ক নয় তা নিশ্চিত করতে তার বয়স যাচাই করা হয়। যাচাইকরণের মধ্যে অন্তত দুটি স্বাধীন রেফারেন্স এবং প্রয়োজন অনুযায়ী অতিরিক্ত পটভূমি-তথ্য অন্তর্ভুক্ত থাকে। সকল নতুন নিয়োগপ্রাপ্ত AML/KYC প্রশিক্ষণ গ্রহণ করেন।
95ok প্রযোজ্য তথ্য সুরক্ষা আইন অনুযায়ী ব্যক্তিগত তথ্য প্রক্রিয়াজাত করে। গ্রাহক-তথ্যে প্রবেশাধিকার কেবল অনুমোদিত কর্মীদের মধ্যে সীমাবদ্ধ; তথ্য নিরাপদে সংরক্ষণ করা হয়, প্রযোজ্য ক্ষেত্রে শিল্পমানের এনক্রিপশন ব্যবহার করে প্রেরণ করা হয়, এবং কেবল আইন বা চুক্তি অনুযায়ী প্রয়োজন হলে কর্তৃপক্ষ বা সেবা প্রদানকারীদের সঙ্গে শেয়ার করা হয়। ব্যক্তিগত তথ্য সংরক্ষণ অভ্যন্তরীণ নীতি এবং প্রযোজ্য আইনগত প্রয়োজনীয়তার সঙ্গে সামঞ্জস্যপূর্ণ।
Compliance and Risk Committee, যার সদস্য হিসেবে MLRO এবং Compliance Officer থাকবেন, এই নীতি অন্তত বছরে একবার পর্যালোচনা করবে। গুরুত্বপূর্ণ পরিবর্তনের জন্য ঊর্ধ্বতন ব্যবস্থাপনার অনুমোদন প্রয়োজন এবং তা যথাসময়ে কর্মীদের জানাতে হবে।
AML/CTF প্রয়োজনীয়তা অমান্য করলে ব্যক্তি এবং কোম্পানি ফৌজদারি বিচারপ্রক্রিয়া ও নিয়ন্ত্রক নিষেধাজ্ঞার মুখোমুখি হতে পারে। সন্দেহজনক কার্যকলাপ প্রতিবেদন করতে ইচ্ছাকৃত বা বেপরোয়া ব্যর্থতা, অথবা AML-সংক্রান্ত তথ্যের অনুপযুক্ত প্রকাশ, নিজেই প্রযোজ্য আইন অনুযায়ী অপরাধ হিসেবে গণ্য হতে পারে। কোম্পানি অর্থপাচার বা সন্ত্রাসে অর্থায়নে কোনো ধরনের সহায়তা বরদাস্ত করবে না।
